Mohu odejít do důchodu dříve než dosáhnu důchodového věku?

Do předčasné penze můžete odejít nejdříve tři roky před dosažením důchodového věku. Zároveň musíte splnit podmínku získání potřebné doby důchodového pojištění. Nárok na předčasnou penzi vznikne jen v případě, že jste získali dobu pojištění aspoň v délce 40 let.

Počítejte však s tím, že odchod do předčasného důchodu znamená trvalé krácení penze. Výpočtový základ se trvale krátí o 1,5 % za každých 90 dní, o které odejdete do důchodu dříve.
Budou se pravidla pro odchod do důchodu měnit?

Se vzrůstající průměrnou délkou života a stárnoucí populací, která čím dál více zatěžuje důchodový systém, je to pravděpodobné. Dopředu se však nedá předjímat, jaké nastanou změny a kdy.

Od roku 2025 začíná platit velký balík změn nazvaný jako důchodová reforma (některé novinky začnou platit později). Týká se například prodloužení důchodového věku, mění mírně výpočet nově přiznávaných důchodů nebo navyšuje minimální výši penze. Zavádí také institut rodinného vyměřovacího základu nebo sdílení vyměřovacích základů. Umožňuje dalším zaměstnancům z náročných profesí odejít do penze dříve a odměňuje lépe pracující penzisty, kteří si nechávají vyplácet plnou výši důchodu.
Musím požádat o starobní důchod při dosažení důchodového věku?

Pokud dosáhnete důchodového věku, o starobní důchod žádat nemusíte. Pokud budete v činnosti pokračovat po dosažení důchodového věku a nebudete pobírat důchod (budete tzv. přesluhovat), bude se vám navyšovat procentní výměra důchodu.

Ti, kteří si nechávají vyplácet plnou penzi a zároveň vykonávají pojištěnou výdělečnou činnost (ze které odvádí zálohy na důchodové pojištění) získávají od roku 2025 místo mírného navyšování procentní výměry po každém dalším roce slevu 6,5 % z vyměřovacího základu na pojistném na důchodové pojištění za každý měsíc takové výdělečné činnosti. Z vlastního příjmu tak nově nebudou odvádět důchodové pojištění (zaměstnavatelé za ně ale svou část budou platit). Výhodu získají i OSVČ, kterým ale nikdo na důchodové pojištění nepřispívá tak, jako v případě zaměstnanců. Ty získají pouze slevu 6,5 % ze záloh na pojistné a budou tak odvádět místo 29,2 % nově 22,7 %.

Popis výpočtu důchodového věku v ČR

Český důchodový systém potřebuje úpravy k zajištění jeho větší udržitelnosti. Naše populace totiž stárne. To znamená, že se rodí méně dětí a stále více se naopak zvětšuje skupina důchodců. A to na úkor skupiny pracujících, z jejichž odvodů se penze financují. Zatímco v roce 2020 připadalo na jednoho důchodce 3,5 pracujících, v roce 2050 už budou na jednoho důchodce připadat jen pracující dva. V případě, že by nedošlo k žádným úpravám, by stát byl nucen v budoucnu buď výrazně snížit penze nebo výrazně zvýšit odvody pracujících. Ostatně už dnes jde třetina státního rozpočtu právě na důchody. Balík parametrických úprav penzijního systému, jehož první změny začaly platit v roce 2025, je nazýván jako důchodová reforma.

Změny platné od roku 2025

Nižší důchodový věk pro zaměstnance z náročnějších profesí

Od roku 2025 vešla v platnost opatření, která mají vést k nižšímu důchodovému věku zaměstnanců z pracovišť s přítomností rizik kategorie 4 (např. někteří horníci, zaměstnanci, kteří pracují s nebezpečnými chemikáliemi). Důchodový věk se jim bude snižovat za odpracování určitého počtu směn v rizikovém prostředí. Zaměstnavatelé platí od roku 2025 za tyto pracovníky vyšší důchodové pojištění.

Ve schvalování je snížení důchodového věku také pro zaměstnance z pracovišť z kategorie 3 v případě, že jsou vystaveni velké celkové fyzické zátěži, vibracím nebo zátěži teplem či chladem (např. svářeči, kováři, lakýrníci). Zaměstnavatelé jim budou místo placení vyšších odvodů posílat dle počtu odpracovaných rizikových směn příspěvek do tzv. třetího pilíře (penzijní připojištění nebo důchodové penzijní spoření). Tyto úspory budou zaměstnanci moci použít na dřívější odchod do penze prostřednictvím tzv. předdůchodu.

Nárok na slevu z pojistného pro pracující důchodce

Důchodci, kteří pracují a zároveň si nechávají vyplácet penzi v plné výši, mají místo drobného navyšování důchodu po každém odpracovaném roce nově nárok na slevu z důchodového pojištění. Výše slevy činí 6,5 % z vyměřovacího základu. Takoví zaměstnanci v praxi nebudou ze svého platit odvody na důchodové pojištění, protože výše odvodu z jejich příjmu je rovna výši slevy. U OSVČ dojde ke snížení zálohy na důchodové pojištění o 6,5 % na 22,7 %.

Změny u nároku na odložený důchod

Věk, ve kterém dochází ke vzniku nároku na odložený důchod, se snížil. Nově ho může pojištěnec získat při dosažení o dva roky vyššího věku, než je původní důchodový věk (lhůta se zkrátila o tři roky).

Delší lhůta pro obnovení nároku na vdovský a vdovecký důchod

Od roku 2025 je delší lhůta, během které může dojít k obnovení nároku na vdovský či vdovecký důchod po předchozím zániku. Nově je tato lhůta 5 let. Pokud během této doby po předchozím zániku nároku na pozůstalostní důchod dojde opět ke splnění zákonných podmínek pro jeho čerpání, nárok se obnoví. Pak je ale nutné znovu požádat o výplatu příslušnou místní okresní správu sociálního zabezpečení a doložit svůj nárok.

Změny platné od roku 2026

Započítávání doktorského studia pro stanovení nároku na důchod

Při výpočtu důchodu se budou od roku 2026 zohledňovat i roky dokončeného doktorského studia získané od roku 2010 (do konce roku 2009 bylo studium na střední, vyšší a vysoké škole zohledňováno).

Menší krácení důchodu za dlouhou dobu pojištění

Pojištěncům se získanou dlouhou dobou pojištění bude stát krátit starobní důchod při odchodu do předčasné penze v menší míře. Pokud získají 45 let pojištění, mohou odejít do předčasného důchodu jen s polovičním krácením. To znamená, že za každých 90 kalendářních dnů ode dne přiznání předčasné penze do dosažení důchodového věku, se zkrátí procentní výměra o 0,75 % výpočtového základu (místo 1,5 %).

Nově přiznávané penze porostou pomaleji

Důchody, které budou přiznávané od roku 2026, porostou pomaleji. Od roku 2026 začne pravidelně klesat zápočet osobního vyměřovacího základu o 1 % za každý rok až na finálních 90 % v roce 2035. V roce 2026 se tak do 1. redukční hranice započte 99 % průměrného měsíčního výdělku, v roce 2027 se započte 98 % atd.

Sníží se také procento, kterým se násobí osobní vyměřovací základ za každý získaný rok pojištění (do vzniku nároku na důchod). Místo současných 1,5 % to bude nově 1,45 % osobního vyměřovacího základu.

Vzroste minimální výše penze

Dojde také ke zvýšení hranice pro nejnižší možný důchod. Minimální výše základní a procentní výměry starobní penze a invalidní penze pro invaliditu třetího stupně se bude stanovovat jako 20 % průměrné mzdy. Jako u ostatních starobních penzí i zde bude platit, že pro nárok je nutné získat dobu pojištění v délce 35 let.

Změny platné od roku 2027

Sdílení vyměřovacích základů mezi manžely či partnery

Manželé a registrovaní partneři budou moci sdílet pro účely stanovení starobního důchodu své vyměřovací základy. Budou si tak moci vyrovnat nebo aspoň výrazně přiblížit rozdílné penze, které mohou být důsledkem toho, že jeden z páru více pracoval, zatímco druhý vychovával potomky.

Rodinný vyměřovací základ

Další opatření má za cíl lépe chránit důchody pečujících osob, které vychovávají malé dítě nebo pečují o blízké, jenž jsou závislí na jejich pomoci. U pečujících v tomto období často dochází k výpadku příjmů, což se jim posléze negativně odrazí na výši penze. Nově by se proto na tuto dobu při výpočtu důchodu měl stát dívat tak, jako by pečující osoba pobírala průměrnou mzdu. A v případě, že si pečující osoba v tomto období aspoň přivydělávala, přičte se jí tento přivýdělek k rodinnému vyměřovacímu základu.

Rodinný vyměřovací základ postupně nahradí institut výchovného pro rodiče jednoho a dvou dětí, kterým už nebude výchovné vypláceno.

Změna platná od roku 2031

Posunutí věkové hranice pro odchod do penze

Hranice pro odchod do důchodu se zvýší na 67 let (nyní 65 let). Důchodový věk poroste maximálně o jeden měsíc pro každý ročník. Poprvé se posune v roce 2031 u osob narozených po roce 1965.